혼자 세금보고 후, 이게 맞을까? — EA 세무사 검토로 리스크 줄이는 법 (2025)
IRS 전자신고로 혼자 세금보고를 끝냈다면 이제 남은 고민은 하나입니다. “내 리턴이 정확할까?”
계산오류나 누락은 리펀드 지연·추징으로 이어질 수 있지만, 미리 검토받으면 쉽게 예방할 수 있습니다.
이번 글에서는 EA(미국 등록세무사)에게 검토받는 방법과 비용 없이 스스로 점검하는 요령을 정리했습니다.
1️⃣ 세무사 검토가 필요한 이유
전자신고(E-File)가 일반화되면서 많은 사람이 DIY 세금보고를 하지만, 여전히 오류율의 절반 이상은 ‘소득 누락 또는 공제 중복’으로 나타납니다.
EA 세무사는 IRS 등록 전문가로, 리턴을 검토하여 다음 부분을 확인해 줍니다.
- ✅ W-2 및 1099 합산 소득 일치 검증
- ✅ 자녀세액공제·교육공제 자격 재확인
- ✅ EIC, CTC, AOTC 등 환급성 크레딧 적정성 점검
- ✅ 항목공제·비즈니스 경비 증빙 파일 검토
- ✅ IRS Notice (예: CP12, CP2000) 대응 전략 제안
세무사 검토는 수정신고(Amended Return)를 피할 수 있는 가장 효과적인 예방책입니다.
리턴 송부 전 또는 리펀드 수령 후 에도 진단받을 수 있습니다.
2️⃣ EA 세무사 검토 받는 3가지 방법
- ① 무료 세무 검토 (IRS Volunteer Program)
IRS VITA/TCE 센터에서 저소득층 및 노년층에게 무료 검토 서비스를 제공합니다.
VITA Locator 검색에서 가까운 센터를 찾을 수 있습니다. - ② EA 세무사 1:1 리뷰 서비스
파일 (PDF 또는 TXF 형식)을 전송하면 EA가 리턴을 검토하고 잠재 오류나 누락 공제를 요약 보고서로 제공합니다. 보통 $50~$150 선입니다. - ③ EA 컨설팅 패키지 (Year-Round Support)
개인 납세자 또는 프리랜서 대상으로 분기별 예상세금 계산, 연말 공제 전략 등을 포함한 연간 패키지 서비스입니다.
프리랜서 David는 2024년 Form 1099-NEC 2장을 받았지만 한 장을 누락한 채 신고했습니다.
EA 검토 중 소득불일치를 발견해 수정신고로 IRS 통지 전 문제를 해결했습니다.
3️⃣ 셀프체크 리스트 — 혼자서 1차 점검하기
리턴을 제출하기 전 다음 항목을 꼭 확인하세요.
- ☑️ 모든 W-2, 1099, 1098 자료 입력 완료
- ☑️ Form 8862 (EIC 재자격) 필요 여부 확인
- ☑️ 은행 계좌·라우팅번호 정확성 검증
- ☑️ E-File 승인(“Accepted”) 메일 수신 확인
- ☑️ PDF 사본 및 지원 문서 클라우드 보관
IRS 문서 보관 기간은 최소 3년(소득 누락 있을 시 6년)입니다.
Google Drive나 iCloud 등 안전한 클라우드에 보관하세요.
4️⃣ IRS 서한 받았을 때 대응법
IRS 서한은 대부분 자동검증 또는 정보불일치로 발송됩니다. 서한 종류별 대응은 다음과 같습니다.
| 서한 유형 | 내용 및 조치 |
|---|---|
| CP12 | 리펀드 금액 수정 통지 → EA와 검토 후 필요시 수정신고 |
| CP14 | 잔액 납부 요청 → IRS Online Account로 즉시 납부 |
| CP2000 | 소득 불일치 → W-2/1099 사본 대조 후 답변 필요 |
| 5071C | 신원 확인 요청 → ID.me 로그인으로 즉시 검증 |
납세자 Jane은 IRS CP2000 서한을 받았지만 EA 검토로 단순 1099 중복입력임을 확인, 서면 답변으로 문제 해결 후 추가세 없음 판정받았습니다.
5️⃣ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. EA 검토만 받아도 IRS에 수정신고가 자동으로 전달되나요?
A1. 아닙니다. EA가 검토 결과를 보고서로 제공하면, 납세자가 직접 수정신고 (Form 1040-X) 를 제출해야 합니다.
Q2. EA 세무사와 CPA 의 차이는 무엇인가요?
A2. EA는 IRS 가 공인하는 연방 세무전문가로 전 미국 50개 주에서 납세자 대리를 할 수 있습니다. CPA는 주(州) 자격 회계사로, 회계 및 감사 영역에 강점을 가집니다.
Q3. 세무사 검토 없이 IRS 통지를 받으면 어떻게 하나요?
A3. 서한에 기재된 기한 내 답변해야 하며, 기한 초과 시 추징·이자 부과 가능성이 있습니다. EA 또는 TAS (납세자보호국)에 도움을 요청할 수 있습니다.
외부 링크 :
IRS — Free Tax Return Preparation (VITA/TCE)