1편:혼자서 세금보고 가능할까? — 2025 셀프 택스 리턴 현실 가이드

① 혼자서 세금보고 가능할까? — 2025 셀프 택스 리턴 현실 가이드

2025년 세금 시즌, “세무사 없이 혼자서 세금보고할 수 있을까?”라는 질문이 급증하고 있습니다.
IRS의 전자신고 시스템(e-File)과 다양한 무료 플랫폼이 보편화되면서 이제 많은 납세자들이 직접 신고를 시도합니다.
이 글에서는 혼자 세금보고가 가능한 사람의 유형, 주의할 점, 그리고 실제 신고 절차를 단계별로 살펴봅니다.

1️⃣ 혼자 세금보고 가능한 사람 vs 불가능한 사람

IRS는 대부분의 납세자에게 자기 신고(Self-Filing)를 허용하지만, 모든 경우가 가능한 것은 아닙니다.
아래에 해당하면 비교적 혼자서 처리하기 쉽습니다.

• 근로소득(W-2)만 있는 단순한 직장인
• 학생·리타이어·파트타임 등 소득 구조가 단순한 사람
• Form 1099-INT 또는 1098-T 정도만 있는 납세자
• 표준공제(Standard Deduction)를 적용하는 경우

반면 다음과 같은 경우에는 전문가(세무사 EA 또는 CPA) 검토가 필요합니다.

• 비즈니스 소득 (Schedule C 또는 F 소득)
• 부동산 임대 소득 및 감가상각 계산
• 이혼, 양육비, 양도소득 등 복잡한 상황
• 다수 의 주 (State) 에 소득이 있는 경우

2️⃣ IRS Free File로 무료 신고하기

2025년 기준으로 IRS는 총 8개 이상의 파트너 플랫폼과 무료 전자신고 서비스를 제공합니다.
소득이 $79,000 이하라면 무료로 e-File을 이용할 수 있습니다.

• IRS Free File 공식사이트
• TurboTax Free Edition (단, 주 (State) 보고는 유료일 수 있음)
• H&R Block Free Online (기본 W-2 및 표준공제 대상 무료)
• Cash App Taxes (완전 무료 연방 + 주 보고)

3️⃣ 필요한 세금서류 Checklist

혼자 세금보고를 하려면 다음 서류를 미리 준비해야 합니다.

• W-2 (직장 근로소득)
• 1099-INT, 1099-DIV (이자·배당소득)
• 1099-NEC 또는 1099-K (프리랜서 또는 온라인 소득)
• 1098-T (교육비), 1098-E (학자금 이자)
• 1098 (모기지 이자 공제용)
• 은행계좌 Routing & Account Number (리펀드 입금 용도)

4️⃣ 혼자 신고 시 자주 하는 실수

셀프 신고 경험자들이 자주 하는 대표적인 오류는 다음과 같습니다.

1. Form 1099-NEC 또는 1099-K 소득 누락
2. 자녀 세액공제 (Child Tax Credit) 조건 잘못 입력
3. 은행계좌 번호 오타 → 리펀드 지연
4. 주(State) 세금 보고 누락 또는 주소 불일치
5. 이전 연도 소득 자료 혼동

5️⃣ 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 세금보고 소득 기준이 있나요?
A1. 있습니다. 2025년 기준으로 싱글(단독 보고)은 $15,750 이상, 부부 공동보고(Married Filing Jointly)는 $31,500 이상이면 일반적으로 세금보고 의무가 있습니다.

Q2. e-File과 우편 신고 중 어떤 게 좋나요?
A2. 리펀드를 빨리 받고 오류 확률을 줄이려면 e-File이 훨씬 유리합니다.
우편은 평균 8주 이상 소요됩니다.

Q3. 혼자 신고하다 오류가 나면 어떻게 되나요?
A3. IRS가 자동으로 수정해 주는 경우도 있지만, 중대한 오류는 Notice 서한으로 추징 또는 리펀드 조정이 이뤄집니다.